A.以日常监督和专项监督为基础
B.结合年度内部控制评价
C.由内部控制评价部门进行综合分析提出认定意见
D.按照规定的权限和程序进行审核
E.对内部控制缺陷进行及时报告
第2题
A.外部控制
B.事后监督
C.内部控制
D.风险管理
第4题
A.检查内部控制手册
B.询问相关人员
C.重新执行某项控制
D.分析程序
第5题
A.董事会负责内部控制的建立健全和有效实施
B.企业应当在董事会下设立审计委员会
C.企业开展风险评估,应当准确识别与实现控制目标相关的内部和外部风险,确定相应的风险承受度
D.企业应当跟踪内部控制缺陷整改情况,并就内部监督中发现的重大缺陷,追究相关责任单位或者责任人的责任
第10题
A.会计师事务所的检查监督
B.审计部门的检查监督
C.政府部门的检查、监督、控制和指导
D.员工自律
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